تمويل حسابات القبض

رجاء قبل أي شيء:
"اللهم صل وسلم على سيدنا محمد"

ما هو تمويل حسابات القبض؟

يشمل تمويل الذمم المدينة بيع الذمم المدينة مقابل قرض رأس المال العامل. تعتبر الذمم المدينة من الأصول عالية السيولة، وبالتالي فهي واحدة من أفضل أشكال الضمانات للقروض. المبلغ المقرض أقل إلى حد ما من مبلغ الذمم المدينة المستخدمة كضمان، والتي يمكن أن تصل إلى 90٪ من القيمة الاسمية للذمم المدينة. يُطلب من العملاء إرسال مدفوعاتهم إلى المُقرض، الذي يستخرج مبلغ قرضه وأي رسوم مرتبطة به ورسوم الفائدة، ثم يرسل المبلغ المتبقي إلى المقترض. يتم تحويل مخاطر التخلف عن السداد إلى المقرض، حيث إنه يشتري الذمم المدينة. وبسبب هذه المخاطر، لا يجوز للمقرض قبول سوى الذمم المدينة من عملاء أكبر وأكثر جدارة ائتمانية للمقترض.

متى تستخدم تمويل حسابات القبض

نظرًا للمستوى العالي من الأعمال الورقية التي ينطوي عليها الترتيب ومخاطر تخلف العملاء عن السداد، فإن معدل الفائدة المرتبط بهذا النوع من التمويل مرتفع للغاية. وبالتالي، يتم استخدامه عادةً فقط من قبل الشركات التي لا يمكنها الدخول في ترتيبات إقراض ذات أسعار معقولة. نوع الأعمال التي ستجد تمويل الذمم المدينة أكثر جاذبية هي تلك التي لديها القليل من النقد المتاح والنمو السريع ؛ يحتاجون إلى تمويل مبلغ متزايد من الذمم المدينة، لكن ليس لديهم النقد لدفع ثمن المخزون الأساسي.

هناك حالة أخرى يمكن أن يكون فيها التمويل بالمستحقات منطقية وهي عندما تكون شروط الفاتورة طويلة جدًا. يمكن أن ينشأ هذا الموقف عندما يُجبر أحد العملاء (غالبًا سلسلة متاجر التجزئة الكبيرة) شركة ناشئة على قبول شروط دفع مطولة، ربما في نطاق 60 إلى 120 يومًا. في هذه الحالة، عادة ما يكون لدى الشركة حد أدنى من التمويل المتاح، ومع ذلك يجب أن تدعم شروط التحصيل الطويلة. يمكن للمقرض المساعدة في هذه الحالة عن طريق السداد الفوري للشركة بموجب ترتيب تمويل حسابات القبض.

اقرأ أيضا:  تعريف الميزانية العمومية

تكلفة تمويل حسابات القبض

تمويل الذمم المدينة هو أحد أكثر أنواع التمويل تكلفة. تكلفتها الدقيقة تعتمد على عدة عوامل. أولاً، يتقاضى المقرضون رسومًا مقدمة لتعويض تكاليف الاكتتاب والتأسيس. يمكن أن يزداد حجم هذه الرسوم إذا كان الترتيب المحتمل كبيرًا أو معقدًا بشكل غير عادي. أيضًا، إذا كان الترتيب يتعلق بالتمويل العرضي، بدلاً من الترتيب المستمر، فقد يصر المقرضون على فرض الرسوم المقدمة مرة أخرى كلما طلب المزيد من الأموال. بالإضافة إلى ذلك، يجب على الشركة دفع رسوم معالجة في كل مرة يدفع فيها العميل مقابل فاتورة. عادةً ما يكون المبلغ المخصوم نسبة مئوية من المبلغ الاسمي للفاتورة. إذا كانت جودة الفواتير المستخدمة عالية ويسهل تحصيلها، فإن هذا يقلل من تكلفة التمويل. المقرضون الأفراد لديهم هياكل أسعار مختلفة، عادة لأنهم يحاولون جذب أنواع مختلفة من العملاء. وبالتالي، فمن المنطقي أن تتسوق للعثور على هيكل السعر الذي ينطبق بشكل أفضل على وضعك الخاص.

مثال على تمويل حسابات القبض

على سبيل المثال، تطلب سلسلة متاجر أحذية 50000 دولار من الأحذية من شركة تصنيع أحذية. تتطلب السلسلة شروط سداد لمدة 90 يومًا من الشركة المصنعة (شروط “90 الصافي”). بمجرد إصدار الفاتورة، يكون مبلغ 50000 دولار جزءًا من حسابات الشركة المصنعة المستحقة القبض لمدة 90 يومًا القادمة، حتى يتم استلام الدفعة من سلسلة متاجر الأحذية. تختار الشركة المصنعة تحويل الفاتورة إلى شركة تمويل مقابل سلفة نقدية بنسبة 80 ٪، مما يؤدي إلى دفع نقدي قدره 40،000 دولار على الفور. بعد تسعين يومًا، تجمع شركة التمويل 50000 دولار من سلسلة متاجر الأحذية، وتطرح رسومها البالغة 3000 دولار، وترسل المبلغ المتبقي البالغ 7000 دولار إلى الشركة المصنعة.

اقرأ أيضا:  تعريف Crossfoot

مزايا تمويل حسابات القبض

هناك ميزتان رئيسيتان لتمويل الذمم المدينة. أولاً، يسمح للأعمال التجارية بالحصول على التمويل بسرعة كبيرة دون الحاجة إلى انتظار موافقات الأعمال الورقية المرتبطة عادةً بمعظم قروض الأعمال. ثانيًا، عندما يتم بيع المستحقات إلى طرف ثالث، لم يعد على المقترض القلق بشأن تحصيل المستحقات، نظرًا لأن هذه المهمة يتم توليها من قبل الطرف الذي حصل على المستحقات. قد يسمح ذلك لها بتقليل حجم موظفي التحصيل لديها للتعامل فقط مع المستحقات التي لم تبيعها.

عيوب تمويل حسابات القبض

يتمثل الجانب السلبي للتمويل المستحق في أن العملاء قد يتعلمون عن الترتيب، حيث يُطلب منهم إرسال مدفوعاتهم إلى عنوان مختلف. يمكن التخفيف من حدة هذه المشكلة من خلال توصيف المدفوعات على أنها تذهب إلى صندوق الأمانات لأغراض إدارة النقد. ومع ذلك، فإن الأخبار المتعلقة بالترتيب يمكن أن تعطي العملاء انطباعًا بأن الشركة تواجه صعوبات مالية. مصدر قلق آخر هو أن سعر الفائدة المفروضة في هذه الترتيبات مرتفع للغاية، مما قد يؤثر بشدة على التدفقات النقدية للمقترض والأرباح المعلنة. ومن دواعي القلق الأخرى أنه إذا تخلف عدد كبير جدًا من العملاء عن سداد مدفوعاتهم، فقد يقطع المُقرض فجأة أي تمويل إضافي.

كيفية التقدم بطلب للحصول على تمويل حسابات القبض

هناك العديد من الخطوات التي يجب اتباعها عند التقدم بطلب للحصول على تمويل الذمم المدينة. أولاً، قم بإنشاء توقع للأشهر القليلة القادمة وحدد حجم النقص النقدي المتوقع. بعد ذلك، قم بمراجعة قائمة الفواتير المعلقة الخاصة بك، وقم بإزالة أي منها يكون احتمال دفع العملاء لها منخفضًا نسبيًا. سيتم مراجعة الفواتير المتبقية من قبل المقرضين. بالإضافة إلى ذلك، قم بتجميع أحدث البيانات المصرفية والإقرارات الضريبية للشركة، بالإضافة إلى رخصة العمل ورقم التعريف الضريبي وعقود التأسيس. سوف يرغب المقرضون في مراجعة هذه المعلومات كجزء من تحليل الائتمان الخاص بهم. سيقومون أيضًا بتشغيل تقرير ائتماني عن الشركة. قد يكون من الممكن تقديم هذه المستندات عبر الإنترنت، وبعد ذلك يحتاج المقرضون عادةً إلى بضعة أسابيع لمراجعة المعلومات وتحديد ما إذا كانوا سيدخلون في ترتيب إقراض أم لا. بمجرد الموافقة، يمكن ترتيب التمويل في غضون أيام قليلة.

اقرأ أيضا:  تعريف قسط العمل الإضافي

تمويل حسابات القبض مقابل التخصيم

الفرق الرئيسي بين تمويل الذمم المدينة والتخصيم هو من يملك الفواتير الأساسية. في حالة تمويل الذمم المدينة، يقوم المُقرض بتقديم مبالغ نقدية للمقترض بناءً على مبلغ الفواتير المستحقة للمقترض. في ترتيب التخصيم، يتم بيع الفواتير الأساسية للمقرض (العامل)، وبعد ذلك يقوم العامل بتحصيل المدفوعات مباشرة من العملاء. في ترتيب العوملة، يتلقى المقترض مبدئيًا أقل من القيمة الكاملة للفواتير المرتبطة بالترتيب. بمجرد أن يقوم العامل بتحصيل الفواتير، فإنه يأخذ رسومه من المبلغ المحصل ويرسل المبلغ المتبقي إلى المقترض.

ادخل ايميلك للتوصل بكل جديد رواد الأعمال العرب