إعلان

الفائدة المتناقصة: ما هي؟ وكيف يمكن حسابها؟

الفائدة المتناقصة
ادخل ايميلك للتوصل بكل جديد رواد الأعمال العرب

 غالبًا ما تكون القروض وشروطها مربكة، وفي بعض الأحيان قد يتحول الحصول على قرض إلى عملية شاقة وطويلة الأمد. أيضا يمكن أن تفاجئك شروط حساب الفائدة وقد تجدها مختلفة عما تعلمته في المدرسة.

ما سنتكلم عنه في المقال هو كالتالي:

  • تعريف الفائدة المتناقصة 
  • العناصر اللازمة لحساب الفائدة المتناقصة
  • حساب الفائدة المتناقصة
  • مزايا الفائدة المتناقصة
  • حساب الفائدة المتناقصة xls
  • حساب الفائدة المتناقصة اون لاين
  • تحويل الفائدة المتناقصة إلى ثابتة
  • الفرق بين الفائدة المتناقصة والثابتة

ماهو تعريف الفائدة المتناقصة؟

الفائدة المتناقصة (Diminishing interest) هي احدى اهم انواع الفائدة التي يتم فرضها على القروض التي تمنحها البنوك للأشخاص والشركات. ويتم احتساب قيمتها بناء على فعلية قيمة القرض.فتكون في بداية القرض مرتفعة ثم تأخذ في التناقص تدريجيا.

حساب الفائدة المتناقصة 

يتم حساب الفائدة المتناقصة حسب القيمة الكلية للقرض عن طريق المعادلات الحسابية التالية :

  • المعادلة 1:  

السنة الأولى: نسبة الفائدة المتناقصة = القيمة الكلية للقرض×نسبة الفائدة×(عدد الأقساط الشهرية خلال السنة ÷12)

  • المعادلة 2:

السنة الثانية: نسبة الفائدة المتناقصة =(القيمة الكلية للقرض –الأقساط التي تم تسديدها)×نسبة الفائدة×(عدد الأقساط الشهرية خلال السنة ÷12)

  • أما فيما يخص السنين المتبقية، يتم احتساب فائدتها من خلال المعادلة الثانية

 ما هي العناصر اللازمة لحساب الفائدة المتناقصة؟

قبل احتساب قيمة الفائدة  لابد من التوفر على العناصر التالية:

  • نوع الفائدة المراد حسابها
  • مبلغ القرض الكلي
  • نسبة الفائدة 
  • عدد سنوات القرض

 ما هي مزايا الفائدة المتناقصة؟

هناك العديد من المزايا الهامة للفائدة المتناقصة، نذكر منها:

  • سهلة التنفيذ وسهلة الفهم
  • بالنسبة للشركات، يظل المبلغ الذي يتم تحميله على حساب الربح والخسارة مقابل الاستهلاك والإصلاحات موحدًا إلى حد ما مع تقدم فترة القرض.
  • الفائدة المتناقصة مقبولة لأغراض ضريبة الدخل. ويمكن المطالبة بخصم ضريبة الاستهلاك بمبلغ أكبر
  • الفائدة المتناقصة لا تتطابق مع التكلفة لأي عمل تجاري.
اقرأ أيضا:  ما هو الاقتصاد الدائري؟

حساب الفائدة المتناقصة xls

سنقدم لكم فيما يلي أهم الخطوات لحساب الفائدة المتناقصة اكسل:

  • فتح برنامج “مايكروسوفت اكسل”
  • القيام بالنقر على رمز اكسل الذي لونه ابيض وعلى شكل “x”
  • إنشاء مصنف فارغ أو مايسمى “Blank Workbook” 
  • الخطوة السابقة تؤدي لفتح جدول بيانات جديد لعمل حاسبة دفعة الفائدة
  • أعداد  أربعة صفوف في الجدول بالعناوين التالية:

           1A أصل القرض

           2A الفائدة

           3A الفترة

           4A قسط الفائدة

  • القيام بإدخال قيمة القسط الإجمالية، في الخانة B1 ادخل المبلغ الذي تدين به على سبيل المثال 12,000 ان كنت اشتريت قطعة أرضية كبيرة  22  ألف دولار وقمت بدفع 12 ألف دولار(الدفعة المقدمة).
  • القيام بإدخال الفائدة الحالية، في الخانة B2 ادخل نسبة القرض الضرورية التي ستحتاج لدفعها في كل فترة، على سبيل المثال 0.05 إن كانت نسبة الفائدة 5%.
  • ادخل عدد الأقساط المتبقية في الخلية B3، مثلا ادخل رقم 6 إذا كنت ستدفع على مدار نصف سنة.
  • تحديد الخلية B4 إدخال معادلة حساب دفعة الفائدة المتناقصة.
  • سنقوم باستخدام الدالة IPMT، المعادلة هي كالتالي =(IPMT(B2،1،B3،B1 
  • إدخال المعادلة في الخانة B4، تم الضغط على الزر enter  لحساب المبلغ المطلوب مع إضافة الفائدة.

حساب الفائدة المتناقصة اون لاين

فيما يتعلق بحساب الفائدة المتناقصة اون لاين، فإنه يخص القيمة التي يتم إعطاؤها بناء على المبلغ المتبقي من القيمة الاجمالية للقرض، وليس بناء على القيمة الاجمالية التي تم الحصول عليها من البنك أي أن سعر الفائدة يتناقص كلما قام الشخص بدفع قسط من القرض.

بالإضافة لما سبق، يعتبر حساب الفائدة المتناقصة اون لاين من أكثر أنواع الفوائد انخفاضا من حيث القيمة. وبالنسبة لطريق حساب فائدة المتناقصة اون لاين فهي نفس الطريقة السابق ذكرها(حساب الفائدة المتناقصة).

اقرأ أيضا:  ميزان المدفوعات

تحويل الفائدة المتناقصة إلى ثابتة 

تعتبر الفائدة المتناقصة أعلى من الفائدة الثابتة وذلك عن بداية السداد. سنقوم بتقديم مثال لشرح طريقة تحويل الفائدة المتناقصة الى تابتة :

نعتبر فائدة متناقصة في البداية هو 8%، و فائدة ثابتة بنسبة 5% من أجل قرض قيمته 100 ألف دولار.

عند الجمع بين الفائدة المتناقصة والثابتة سنحصل على 20 ألف دولار. هذا يدل ان الفائدة المتناقصة بداية كانت 8%في السنة الأولى تم 6% في السنة التالية، 4% في السنة الثالثة، والسنة الرابعة كانت 2% من قيمة القرض الإجمالية. بالنسبة لقيمة الفائدة في السنة الرابعة كانت 20%، أي بمعدل كل سنة هو 5%. والتالي الفائدة المتناقصة مساوية للفائدة الثابتة.

الفرق بين الفائدة المتناقصة والثابتة

سنتطرق إلى أهم الاختلافات بين الفائدة المتناقصة و الفائدة الثابتة بناءا على المعايير التالية:

  • معدل الفائدة: القروض ذات الفائدة الثابتة عمومًا لها معدلات أقل من القروض ذات الفائدة المتناقصة.
  •  حساب سعر الفائدة: يعد حساب سعر الفائدة لقروض ذي فائدة ثابتة أبسط من حساب قرض الفائدة المتناقصة.
  • المبلغ الذي يتم احتساب الفائدة على أساسه:  بالنسبة للقرض بسعر فائدة ثابتة، سوف يعتمد الحساب على المبلغ الإجمالي المعتمد بينما بالنسبة لقرض الفائدة المتناقصة، سوف يعتمد على المبلغ الأساسي المستحق.
  • مدة القرض: عادة ما تكون مدة القرض بفائدة ثابتة أطول من فترة القرض بالفائدة المتناقصة.

ايهما افضل الفائدة المتناقصة أو الفائدة الثابتة؟

   لا شك أن الفائدة المتناقصة أفضل من منظور أنها أكثر شفافية وتشير إلى “سعر الفائدة الفعلي”.أما الفائدة الثابتة تبقى مضللة بشكل عام وغالبًا ما تستخدم لإغراء العملاء بمقاومة العروض الجيدة.

 تخيل أنك حصلت على قرض لمدة 5 سنوات بسعر فائدة 10٪ فقط. سيبدولك هذا جيدًا، ولكن قد يكون هناك القليل من المشاكل، فأنت تدرك أن سعر الفائدة يتم اعطاؤه على أساس ثابت وأن سعر الفائدة الفعلي (أي معدل الفائدة المتناقصة) هو في الواقع 17.27٪(بعد الحساب الحقيقي).

اقرأ أيضا:  تحديد أسعار الصرف
ادخل ايميلك للتوصل بكل جديد رواد الأعمال العرب